Verotus Suomessa 2025 – näin ilmoitat kryptot oikein OmaVerossa

Kryptosijoittaminen on Suomessa täysin laillista – mutta myös veronalaista.
Moni sijoittaja yllättyy, kuinka tarkasti Verohallinto seuraa kryptotransaktioita.
Vuonna 2025 kryptojen verotus on entistä selkeämpää, mutta vastuu ilmoittamisesta on edelleen sijoittajalla itsellään.

Tässä artikkelissa käymme läpi, miten kryptojen verotus toimii Suomessa vuonna 2025, mitä sinun pitää ilmoittaa ja mitkä työkalut helpottavat prosessia huomattavasti.

1. Kryptovaluutat ovat omaisuutta, eivät valuuttaa

Suomen verolain mukaan kryptovaluutat (kuten Bitcoin, Ethereum, Solana ja muut) eivät ole virallista valuuttaa, vaan omaisuutta.
Tämä tarkoittaa, että niitä kohdellaan verotuksessa kuten osakkeita tai muita sijoituskohteita.

👉 Kun myyt, vaihdat, lahjoitat tai käytät kryptoa maksamiseen, kyseessä on verotettava tapahtuma.

2. Verotettavat tapahtumat 2025

Seuraavat tilanteet ovat verotettavia:

💡 Esimerkki:
Ostit Bitcoinia 1 000 eurolla ja myyt sen myöhemmin 1 500 eurolla.
Myyntivoitto 500 € on veronalaista pääomatuloa.

3. Veroprosentit ja tappioiden vähennys

Kryptotuloja verotetaan pääomatulona.
Vuonna 2025 veroprosentit ovat samat kuin muissa sijoituksissa:

• 30 % pääomatuloista 30 000 euroon asti

• 34 % ylimenevältä osalta

Jos teet tappiota, voit vähentää sen kaikista pääomatuloistasi, kuten osakkeiden voitoista.
Tappiot voi vähentää viiden vuoden ajan.

4. Miten ilmoitat kryptot OmaVerossa

OmaVero on Verohallinnon virallinen palvelu, jossa ilmoitat kaikki kryptotransaktiot.
Vuonna 2025 Verohallinto tarjoaa jo erillisen osion “Virtuaalivaluutat”-kohdalle.

🔹 Vaiheittain:

1. Kirjaudu OmaVero.fi

2. Valitse “Esitäytetty veroilmoitus” → “Muokkaa tietoja”

3. Etsi kohta “Virtuaalivaluutat”

4. Lisää jokainen myyntitapahtuma erikseen:

   • Ostopäivä ja -hinta

   • Myyntipäivä ja -hinta

   • Voitto tai tappio automaattisesti laskettuna

💡 Jos sinulla on paljon tapahtumia (yli 20/vuosi), voit liittää CSV- tai Excel-tiedoston laskentatyökalusta kuten Koinly, Divly tai Coinmotionin veroraportista.

5. Staking ja DeFi-tuotot

Staking- ja DeFi-tuotot katsotaan ansaituksi tuloksi, ei pääomatuloksi.
Tämä tarkoittaa, että ne verotetaan saantiajankohdan markkina-arvon mukaan.

Esimerkiksi:

• Saat 0,1 ETH staking-palkkiona → ETH:n arvo on 300 € → ilmoita 300 € tuloksi.
  Jos myöhemmin myyt tämän ETH:n 400 eurolla, maksat lisäksi pääomatuloveron 100 €:n voitosta.

💬 Vinkki:
Pidä kirjaa päivämääristä ja palkkioiden arvoista heti niiden saantihetkellä – jälkikäteen niitä on vaikea laskea.

6. Airdropit ja NFT:t

• Airdropit: verotettavaa tuloa saantihetken markkina-arvon mukaan

• NFT:t: myyntivoittojen verotus toimii kuten kryptovaluutoissa
  Jos ostat NFT:n ja myyt sen myöhemmin kalliimmalla, maksat veroa erotuksesta.

7. Työkalut, jotka helpottavat ilmoittamista

Manuaalinen kirjanpito on raskasta, joten vuonna 2025 useimmat sijoittajat käyttävät automaattisia työkaluja:

Parhaat vaihtoehdot suomalaiselle sijoittajalle:

• Koinly.io – integroituu suoraan Coinmotioniin, Binanceen ja Metamaskiin

• Divly.com – ruotsalainen, tarjoaa suomenkielisen raportin ja tuen OmaVeroon

• Coinmotion-veroraportti – helppo kotimainen vaihtoehto

Nämä ohjelmat laskevat automaattisesti ostot, myynnit, voitot ja tappiot ja luovat veroraportin PDF- tai CSV-muodossa.

8. Vältä yleisimmät virheet

❌ Älä jätä ilmoittamatta kryptotapahtumia – Verohallinto saa tiedot monista pörsseistä automaattisesti.
❌ Älä sekoita staking-tuloja ja myyntivoittoja – ne verotetaan eri tavoin.
❌ Älä käytä väärää valuuttakurssia – käytä aina kauppahetken kurssia (esim. CoinMarketCap-hinta).

9. Uusi MiCA-asetus tuo läpinäkyvyyttä

Vuonna 2025 voimaan tuleva EU:n MiCA-asetus velvoittaa kryptopalvelut ilmoittamaan asiakastietoja viranomaisille.
Tämä helpottaa verotusta, mutta myös lisää valvontaa.
Sijoittajan kannalta se tarkoittaa:

vähemmän epäselvyyksiä, enemmän ennustettavuutta.

Yhteenveto

Kryptoverotus Suomessa ei ole enää harmaata aluetta – se on selkeä ja läpinäkyvä.
Jos pidät kirjaa, käytät laskentatyökaluja ja ilmoitat tapahtumat rehellisesti, verotus sujuu helposti.

Kryptot.fi suosittelee:

• Pidä transaktiot järjestyksessä

• Käytä verolaskuria

• Tee ilmoitus ajoissa

Näin pysyt lain oikealla puolella ja voit sijoittaa huoletta – myös tulevina vuosina.

👉 Lue seuraavaksi: Staking- ja DeFi-tuottojen verotus – mitä sinun tulee tietää ennen kuin alat tienata korkoa kryptolla

Usein kysytyt kysymykset

1. Pitääkö kryptovaluuttojen voitot ilmoittaa verottajalle Suomessa?

Kyllä. Kaikki kryptovaluutoista saadut voitot, kuten myynnit, vaihdot ja ostokset toisilla kryptovaluutoilla, ovat verotettavaa pääomatuloa. Myös staking- ja airdrop-tuotot täytyy ilmoittaa, vaikka et olisi nostanut niitä euroiksi.

2. Miten kryptovaluutat ilmoitetaan OmaVerossa vuonna 2025?

OmaVerossa ilmoitetaan jokainen myynti- ja vaihtotapahtuma erikseen tai yhteenvetona, jos käytät laskentapalvelua kuten Koinly tai Divly. Tiedot kirjataan “Muut pääomatulot” -kohtaan, ja verottaja laskee verotuksen automaattisesti.

3. Mitä tapahtuu, jos unohdan ilmoittaa kryptot veroilmoituksessa?

Jos ilmoittaminen unohtuu, verottaja voi määrätä jälkiverot ja veronkorotuksen. Pienistä virheistä ei yleensä seuraa rangaistusta, jos teet oma-aloitteisen korjauksen. Tärkeintä on rehellisyys ja avoimuus, sillä lohkoketjusiirrot ovat jäljitettävissä.

4. Saako kryptotappiot vähentää verotuksessa?

Kyllä, tappiot voi vähentää pääomatuloista samalla tavalla kuin osakkeissa. Jos myyt krypton tappiolla, muista merkitä se erikseen. Näin pienennät verotettavaa voittoa ja maksat veroja vain todellisista tuotoista. 📉

5. Miten verotus muuttuu tulevaisuudessa?

Vuonna 2025 kryptoverotus on edelleen pääomatuloverotuksen piirissä, mutta EU:n MiCA-sääntelyn myötä raportointikäytännöt tarkentuvat. Tulevaisuudessa tiedot voivat siirtyä automaattisesti pörsseiltä verottajalle, mikä helpottaa sijoittajan arkea ja lisää läpinäkyvyyttä.